ما هي الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات؟ المعنى والفئات والالتزامات
الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) أنشطة خارج القطاع المالي يعاملها قانون مكافحة غسل الأموال في الإمارات معاملة قريبة من معاملة البنوك. ومن هذه الفئات الوسطاء العقاريون، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة، والمحامون، والكتّاب العدل، والمحاسبون، ومقدمو خدمات الشركات، ومشغلو الألعاب التجارية. والنشاط المدرج في القائمة يجب أن يسجّل في goAML، ويضع سياسة لمكافحة غسل الأموال، ويعيّن مسؤول امتثال، ويتحقق من عملائه، ويرفع التقارير إلى وحدة المعلومات المالية (FIU).
يشرح هذا الدليل معنى المصطلح، ويعرض الفئات وحدودها المالية كما حددها قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025، ويبيّن من يشرف على هذه الجهات وما يجب على كل منها، ويجيب عن الأسئلة التي يطرحها الوسطاء العقاريون أكثر من غيرها.
معنى الأعمال والمهن غير المالية المحددة
DNFBP اختصار لـ Designated Non-Financial Businesses and Professions، أي الأعمال والمهن غير المالية المحددة:
- محددة: منصوص عليها في القانون.
- غير مالية: ليست بنوكاً ولا شركات تأمين ولا شركات صرافة.
- أعمال ومهن: شركات وممارسون يمكن أن يُستغل عملهم لنقل الأموال الإجرامية أو إخفائها، كبيع عقار، أو شراء ذهب، أو تأسيس شركة، أو إنشاء صندوق ائتماني.
والمصطلح مأخوذ من المعايير الدولية لمجموعة العمل المالي (FATF). وفي الإمارات تحدد القائمةَ المادة 3 من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025، وهو اللائحة التنفيذية لقانون مكافحة غسل الأموال، أي المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025. وما غيّره القانون الجديد تجده في دليلنا إلى المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025.
قائمة الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات
تذكر المادة 3 من قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 الفئات التالية، وبعضها لا يُعد من هذه الجهات إلا فوق حد معيّن أو في أنشطة معيّنة.
| # | الفئة | متى تُعد من الأعمال والمهن غير المالية المحددة |
|---|---|---|
| 1 | الوسطاء والوكلاء العقاريون | عند إبرام صفقات شراء أو بيع العقارات لصالح عميل. دون حد أدنى |
| 2 | تجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة | عند إجراء معاملات نقدية بقيمة AED 55,000 أو أكثر |
| 3 | مشغلو الألعاب التجارية | في المعاملات بقيمة AED 11,000 أو أكثر |
| 4 | المحامون والكتّاب العدل والمحاسبون | عند إجراء معاملات مالية لصالح عميل في: شراء العقارات أو بيعها؛ وإدارة الأموال؛ وإدارة الحسابات البنكية أو حسابات الادخار أو حسابات الأوراق المالية؛ وتنظيم المساهمات لتأسيس الشركات أو تشغيلها أو إدارتها؛ وتأسيس الأشخاص الاعتباريين أو الترتيبات القانونية أو تشغيلها أو إدارتها؛ وشراء الأعمال التجارية أو بيعها |
| 5 | مقدمو خدمات الشركات والصناديق الائتمانية | عند العمل وكيلاً لتأسيس الشركات؛ أو العمل، أو الترتيب لعمل شخص آخر، مديراً أو أميناً للسر أو شريكاً؛ أو توفير مقر مسجل أو عنوان للأعمال؛ أو العمل وصياً على صندوق ائتماني؛ أو العمل مساهماً بالاسم نيابة عن غيره |
| 6 | أعمال أخرى | أي عمل أو مهنة أخرى تحددها الجهة الرقابية بقرار، بالتنسيق مع اللجنة الوطنية |
وكونك من الأعمال والمهن غير المالية المحددة يتوقف على نشاطك. فشركة المنطقة الحرة، والشركة ذات المسؤولية المحدودة داخل الدولة، والمؤسسة الفردية، كلها من هذه الجهات إذا مارست نشاطاً مدرجاً. وتجد المقارنة بين أنواع الرخص في المنطقة الحرة أم البر الرئيسي.
هل الوسطاء العقاريون من الأعمال والمهن غير المالية المحددة؟
نعم. فالوسيط أو الوكيل العقاري منها كلما أبرم صفقة شراء أو بيع لصالح عميل. ولا يغيّر الجواب أن يكون العقار على الخارطة أو جاهزاً، أو أن تكون الصفقة في السوق الأولية أو الثانوية، أو أن يكون البائع مطوراً. ولا يوجد حد أدنى لحجم الصفقة أو لعدد الصفقات، فتكفي صفقة بيع واحدة.
وقد أصدرت وزارة الاقتصاد والسياحة إرشادات مستقلة أكثر تفصيلاً للوسطاء (REAB، مارس 2026)، تستند إلى التقييم الوطني للمخاطر في الدولة وتصنّف المخاطر الكامنة لغسل الأموال في القطاع بأنها عالية. أما ما يفعله الوسطاء عملياً فتجده في دليلنا إلى مكافحة غسل الأموال للوسطاء العقاريين في الإمارات.
هل المطوّر العقاري من الأعمال والمهن غير المالية المحددة؟
المطوّرون غير مذكورين في القائمة الواردة في المادة 3 من قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، فلا تقع على المطوّر الذي يبيع وحداته التزامات هذه الجهات بموجب اللائحة. أما الوسطاء والوكلاء الذين يبيعون تلك الوحدات فتقع عليهم. ففي صفقة على الخارطة يدفع فيها المطوّر العمولة، يكون الوسيط هو الجهة الخاضعة: يتحقق من المشتري، ويفحص اسمه، ويقدّم أي تقرير تستوجبه الصفقة. وتحقق المطوّر الخاص لا يحل محل تحققك.
التأجير فقط: هل أنت من هذه الجهات؟
لا. تأجير العقارات أو إدارتها لا يجعل النشاط من الأعمال والمهن غير المالية المحددة، فالمادة 3 تتناول صفقات الشراء والبيع ولا تذكر التأجير. وإذا كنت تمارس البيع والتأجير معاً، فأنت منها، وتنطبق قواعد مكافحة غسل الأموال على نشاط البيع.
تأكد أن رخصتك التجارية تطابق ما تقوم به فعلاً. فإذا تضمنت الوساطة في البيع والشراء، فتوقّع أن تعدّك الجهة الرقابية خاضعاً للقواعد. وأياً كان نشاطك، فوحدة المعلومات المالية تتوقع منك أن تبلغها إذا اشتبهت في غسل أموال.
من يشرف على الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات
لكل جهة من هذه الجهات جهة رقابية تسجّلها وتفتّش عليها وتفرض عليها الجزاءات في مجال مكافحة غسل الأموال. وهي جهة مختلفة عن الجهة التي تصدر الرخصة التجارية.
| الجهة الرقابية | الجهات الخاضعة لإشرافها |
|---|---|
| وزارة الاقتصاد والسياحة (MoET) | الوسطاء العقاريون، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة، والمحاسبون والمدققون، ومقدمو خدمات الشركات، داخل الدولة وفي المناطق الحرة التجارية |
| وزارة العدل (MoJ) | المحامون والكتّاب العدل وغيرهم من المهنيين القانونيين |
| الهيئة العامة لتنظيم الألعاب التجارية (GCGRA) | مشغلو الألعاب التجارية |
| سوق أبوظبي العالمي (FSRA) ومركز دبي المالي العالمي (DFSA) | الجهات العاملة في المنطقتين الحرتين الماليتين |
فالوسيط العقاري المرخّص في دبي أو أبوظبي أو الشارقة أو في منطقة حرة تجارية تشرف عليه وزارة الاقتصاد والسياحة. أما الوسطاء في سوق أبوظبي العالمي أو مركز دبي المالي العالمي فيتبعون جهتهم الرقابية الخاصة، وقواعدها تختلف في بعض الجوانب.
ما يجب على كل جهة من الأعمال والمهن غير المالية المحددة
للالتزامات الخطوط العامة نفسها لدى كل هذه الجهات:
- التسجيل في goAML لدى الوحدة، والاشتراك في إشعارات العقوبات لدى EOCN.
- تقييم المخاطر: تقييم على مستوى المنشأة لمخاطر عملائك ومنتجاتك وطرق الدفع والدول.
- سياسات وإجراءات مكتوبة لمكافحة غسل الأموال تعتمدها الإدارة العليا.
- تعيين مسؤول امتثال على مستوى الإدارة يتمتع بالاستقلالية في اتخاذ القرار (قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، المادة 22).
- إجراءات العناية الواجبة تجاه العملاء: تحديد هوية العملاء والمستفيدين الحقيقيين، وفهم الغرض من علاقة العمل، والتحقق من مصدر الأموال، وتطبيق تحقق معزز على العملاء الأعلى مخاطرة وعلى الأشخاص السياسيين ممثلي المخاطر (PEP).
- الفحص مقابل قوائم العقوبات، أي القائمة المحلية للإرهاب في الإمارات والقائمة الموحدة لمجلس الأمن التابع للأمم المتحدة، والتجميد والإبلاغ عند التطابق.
- الإبلاغ إلى وحدة المعلومات المالية: المعاملات المشبوهة (STR/SAR)، والتقارير القطاعية مثل تقرير REAR في العقارات، وتقارير الدول عالية المخاطر، وتقارير العقوبات.
- حفظ السجلات خمس سنوات على الأقل من تاريخ انتهاء علاقة العمل أو إتمام المعاملة (المادة 25).
- تدريب الموظفين وتحديث البرنامج باستمرار.
وكل التزام من هذه مشروح للوسطاء خطوة بخطوة في مكافحة غسل الأموال للوسطاء العقاريين في الإمارات.
فحص تفاعلي
ثلاثة أسئلة في دقيقة تقريباً. لا تُحفظ إجاباتك ولا تُرسل إلى أي جهة.
معلومات عامة وليست استشارة قانونية. القرار النهائي للجهة الرقابية ولمسؤول الامتثال لديك.
تسجيل الأعمال والمهن غير المالية المحددة: goAML وEOCN
لا توجد «رخصة DNFBP» مستقلة. فالمقصود بـتسجيل الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات تسجيل النشاط على goAML، منصة الإبلاغ التابعة لوحدة المعلومات المالية، تحت جهته الرقابية. وقد كان على الجهات القائمة أن تسجّل في 2021، حين حددت وزارة الاقتصاد موعداً نهائياً لذلك. أما النشاط الجديد فيجب أن يكون مسجلاً قبل أن يبدأ العمل مع أول عميل في نشاط مدرج. وسجّل أيضاً في إشعارات EOCN لتصلك تحديثات قوائم العقوبات.
والخطوات بالتفصيل في التسجيل في goAML في الإمارات.
هل توجد شهادة DNFBP؟ لا. عند اعتماد التسجيل في goAML تصلك رسالة بريد إلكتروني فيها رقم المنشأة (Org ID). احتفظ بهذه الرسالة إثباتاً لتسجيلك.
هل توجد رسوم؟ لا تذكر وحدة المعلومات المالية ولا وزارة الاقتصاد والسياحة أي رسوم.
ماذا يحدث إذا لم تمتثل الجهة
- مزاولة النشاط دون التسجيل المطلوب جريمة جزائية عقوبتها السجن و/أو غرامة من AED 200,000 إلى AED 10,000,000 (المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025، المادة 32).
- الغرامات الإدارية على مخالفات مكافحة غسل الأموال تتراوح بين AED 10,000 وAED 5,000,000 عن كل مخالفة، ويجوز تشديدها إذا تكررت المخالفة ذاتها خلال سنة، ويجوز نشرها (المادة 17). وللجهة الرقابية أيضاً أن تقيّد النشاط أو تعلّقه أو تتخذ ما يؤدي إلى سحب رخصته.
- في أغسطس 2023 أوقفت وزارة الاقتصاد 50 جهة من الأعمال والمهن غير المالية المحددة ثلاثة أشهر لعدم تسجيلها في goAML. وفي النصف الأول من 2025 سجّلت الوزارة 495 مخالفة وغرامات بقيمة AED 18.5 مليون على الوسطاء العقاريين وحدهم.
مساعدة للوسطاء العقاريين
يشمل اشتراكنا في خدمات مكافحة غسل الأموال للوسطاء التسجيل في goAML وEOCN، ومجموعة جاهزة من وثائق مكافحة غسل الأموال، وفحص العملاء، وإعداد تقارير الوحدة، مع مدير شخصي واحد طوال السنة.
اطّلع على ما يشمله الاشتراك وعلى السعر ←
هذا الدليل معلومات عامة وليس استشارة قانونية.
ماذا يعني هذا لك
كونك من الأعمال والمهن غير المالية المحددة يتوقف على نشاطك، أياً كان الشكل القانوني لشركتك. ثلاث نقاط تتحقق منها:
قارن نشاطك بالمادة 3
الوسطاء مشمولون في أي صفقة شراء أو بيع، وتجار المعادن الثمينة ابتداءً من AED 55,000 نقداً، والمحامون والكتّاب العدل والمحاسبون في المعاملات المحددة. والمطورون ووكلاء التأجير فقط غير مدرجين في القائمة.
اعرف جهتك الرقابية
تشرف وزارة الاقتصاد والسياحة على الوسطاء والتجار والمحاسبين ومقدمي خدمات الشركات داخل الدولة وفي المناطق الحرة التجارية. ولسوق أبوظبي العالمي ومركز دبي المالي العالمي جهات رقابية خاصة.
سجّل في goAML قبل أن تبدأ
لا توجد شهادة DNFBP، فرسالة الموافقة التي تتضمن رقم المنشأة (Org ID) هي الإثبات. ومزاولة النشاط دون تسجيل جريمة جزائية.
الأسئلة الشائعة
ما معنى DNFBP؟
الأعمال والمهن غير المالية المحددة (Designated Non-Financial Businesses and Professions)، وهي أنشطة خارج القطاع المالي يجب عليها الامتثال لقانون مكافحة غسل الأموال.
من هي الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات؟
الوسطاء والوكلاء العقاريون (الشراء والبيع)، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة (النقد بقيمة AED 55,000 أو أكثر)، ومشغلو الألعاب التجارية (AED 11,000 أو أكثر)، والمحامون والكتّاب العدل والمحاسبون (في معاملات محددة)، ومقدمو خدمات الشركات والصناديق الائتمانية، وأي عمل آخر تحدده الجهة الرقابية (قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، المادة 3).
هل شركة المنطقة الحرة من الأعمال والمهن غير المالية المحددة؟
نعم، إذا مارست نشاطاً مدرجاً. ووزارة الاقتصاد والسياحة هي الجهة الرقابية في المناطق الحرة التجارية. أما سوق أبوظبي العالمي ومركز دبي المالي العالمي، وهما المنطقتان الحرتان الماليتان، فلكل منهما جهته الرقابية الخاصة.
هل وكيل التأجير من الأعمال والمهن غير المالية المحددة؟
لا. التأجير وحده ليس من أنشطة هذه الجهات. وإذا كنت تتولى البيع أيضاً، فأنت منها.
هل المطوّر العقاري من الأعمال والمهن غير المالية المحددة؟
لا. المطوّرون غير مدرجين في القائمة، أما الوسطاء والوكلاء الذين يبيعون وحداتهم فهم منها، وعليهم تطبيق إجراءات مكافحة غسل الأموال على تلك الصفقات.
هل يجب على الأعمال والمهن غير المالية المحددة التسجيل في goAML؟
نعم. يجب على كل جهة منها أن تسجّل قبل أن تبدأ العمل مع أول عميل في نشاط مدرج.
من يشرف على الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات؟
تشرف وزارة الاقتصاد والسياحة على معظمها، ومنها الوسطاء العقاريون، داخل الدولة وفي المناطق الحرة التجارية. وتشرف وزارة العدل على المحامين والكتّاب العدل، والهيئة العامة لتنظيم الألعاب التجارية على مشغلي الألعاب، ويشرف سوق أبوظبي العالمي ومركز دبي المالي العالمي على الشركات العاملة فيهما.
ماذا يحدث إذا مارست الجهة نشاطها دون تسجيل؟
هذه جريمة جزائية عقوبتها السجن و/أو غرامة من AED 200,000 إلى AED 10,000,000 (المرسوم بقانون 10 لسنة 2025، المادة 32). وقد سبق لوزارة الاقتصاد أن أوقفت جهات غير مسجلة.
