مسؤول الامتثال لمكافحة غسل الأموال في الإمارات: من يمكن تعيينه، ومهامه، والاستعانة بمسؤول خارجي
يجب على كل جهة من الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات، ومنها الوسطاء العقاريون، أن تعيّن مسؤول امتثال لمكافحة غسل الأموال. ويضع القانون ثلاثة شروط لهذا الشخص، ويحدد له خمس مهام، ولا يذكر شيئاً عن وجوب أن يكون من موظفيك. وتسد إرشادات الوزارة هذه الثغرة، فلا تسمح بمسؤول امتثال خارجي إلا في حالات محدودة.
يشرح هذا الدليل من يمكن أن يكون مسؤول الامتثال لديك، وما يتضمنه الدور وفق قواعد 2025، والفرق بين مسؤول الامتثال ومسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO)، وما تقوله الوزارة عن الاستعانة بمسؤول خارجي، وكيف يعمل الدور على goAML. وفي آخره نموذج مجاني لقرار التعيين يمكنك نسخه وتكييفه.
تأتي القواعد من المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 بشأن مكافحة غسل الأموال، ولائحته التنفيذية الصادرة بـقرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025، وإرشادات الأعمال والمهن غير المالية المحددة الصادرة عن وزارة الاقتصاد والسياحة (مارس 2026). وتجد الصورة الأشمل للوسطاء في دليلنا إلى مكافحة غسل الأموال للوسطاء العقاريين.
ما يشترطه القانون
يتناول قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 مسؤول الامتثال في موضعين. فالمادة 21 تعدّد ما يجب أن تشمله ضوابطك الداخلية لمكافحة غسل الأموال، ومن بنودها «ترتيبات إدارة الامتثال المناسبة لمكافحة الجريمة، بما في ذلك تعيين مسؤول الامتثال على مستوى الإدارة» (المادة 21(3)). ثم تحدد المادة 22 شروط الشخص، فمسؤول الامتثال يُعيَّن:
- على مستوى الإدارة؛
- تحت مسؤولية المنشأة (النص العربي يقول «وتحت مسؤوليتها»، أي مسؤولية المنشأة، أما النص الإنجليزي فيحتمل القراءتين، وتقرؤه إرشادات الوزارة على أن مسؤول الامتثال يعمل «تحت مسؤوليته الشخصية»)؛
- مع الاستقلالية في اتخاذ القرارات؛
- مع الكفاءة والخبرة المناسبة.
ويمنح قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 الجهات الرقابية أيضاً صلاحية الاحتفاظ بقائمة بأسماء مسؤولي الامتثال، وإلزام المنشآت «بالحصول على موافقتها المسبقة قبل تعيين» مسؤولي الامتثال لديها (المادة 49(18)). وتطبّق إرشادات الوزارة الصادرة في مارس 2026 ذلك على الأعمال والمهن غير المالية المحددة: فالتعيين «يجب أن يحصل على موافقة كتابية مسبقة من الجهة الرقابية المعنية». وبالنسبة إلى الوسطاء داخل الدولة وفي المناطق الحرة التجارية، هذه الجهة هي الوزارة. ولا تصف الإرشادات نموذجاً مستقلاً للموافقة، وعملياً يمر تسجيل مسؤول الامتثال في goAML أيضاً على الوزارة لاعتماده (راجع التسجيل في goAML في الإمارات).
من يمكن أن يكون مسؤول الامتثال لديك؟
تقول مواقع كثيرة إن مسؤول الامتثال يجب أن يكون أحد موظفيك. ولا توجد قاعدة كهذه في المرسوم بقانون 10 لسنة 2025 ولا في قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025. فهما يضعان الشروط السابقة ويتركان لك اختيار الشخص.
وفي الواقع تعيّن شركات الوساطة الصغيرة في الغالب المالك أو المدير العام، وهو أصلاً على مستوى الإدارة. وتقبل إرشادات الوزارة الجمع بين الأدوار في المنشآت الصغيرة، لكنها تتوقع ضمانات. فينبغي أن يبقى الدور منفصلاً عن المبيعات وغيرها من الأعمال المدرّة للإيراد «بقدر الإمكان». وحيث لا يمكن تجنب الجمع بين الدورين بسبب حجم المنشأة، تتوقع الوزارة خطوط إبلاغ واضحة، وإشرافاً من الإدارة العليا أو مجلس الإدارة، والفصل بين المهام في العمليات عالية المخاطر (الإرشادات، القسم 7.1).
وقبل التعيين تتوقع الوزارة تقييماً للكفاءة والملاءمة (fit and proper) للمرشح: خبرته في مكافحة غسل الأموال، وسمعته المهنية، وخلو سجله من السوابق الجنائية والمخالفات الرقابية. واحتفظ بسجل مكتوب لهذا التقييم، وأبلغ الوزارة بأي تغيير لاحق في الدور أو في خطوط الإبلاغ (القسمان 7.1.1 و7.1.3). وتقترح الإرشادات أيضاً تسمية نائب عند الحاجة، يُقيَّم بالطريقة نفسها، ليتولى المهام في غياب مسؤول الامتثال.
وتعدّد الإرشادات ما تبحث عنه الوزارة في المرشح:
| المجال | ما تبحث عنه الوزارة (الإرشادات، القسم 7.1.3) |
|---|---|
| المعرفة | قانون مكافحة غسل الأموال في الدولة، واللائحة التنفيذية، وإرشادات الوزارة، وتوصيات مجموعة العمل المالي (FATF)، والأنماط والمؤشرات الحمراء |
| الخبرة | الامتثال، أو مكافحة غسل الأموال، أو التدقيق الداخلي، أو العمل القانوني، أو إدارة المخاطر، ويُفضَّل في القطاع نفسه أو في قطاع مماثل، مع خبرة في التعامل مع الوزارة والوحدة |
| المنصب | أقدمية تكفي للتأثير في القرارات وللوصول إلى الإدارة العليا ومجلس الإدارة والبيانات والأنظمة والموظفين دون عوائق |
| الصفات الشخصية | النزاهة، وسلامة التقدير، وعدم تعارض المصالح، والقدرة على العمل باستقلالية |
مسؤول الامتثال أم MLRO: هل هناك فرق؟
بالنسبة إلى الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات، لا. فالقانون واللائحة التنفيذية لا يستخدمان إلا مصطلح «مسؤول الامتثال». وتقول إرشادات الوزارة إن مسؤول الامتثال «يُشار إليه أيضاً بمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO)»، وتستخدم المصطلحين للدور نفسه. ويفعل الشيء نفسه دليل التسجيل في SACM وgoAML الصادر عن الوحدة، فيسمّي حقول مسؤول الامتثال «MLRO». فإذا طلب منك نموذج في goAML بيانات MLRO، فالمقصود مسؤول الامتثال لديك.
مهام مسؤول الامتثال وفق قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025
تعدّد المادة 22 خمس مهام:
| # | المهمة (قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، المادة 22) | ما تعنيه للوسيط |
|---|---|---|
| 1 | ضبط المعاملات المتعلقة بالجريمة | مراقبة الصفقات والمدفوعات بحثاً عن المؤشرات الحمراء من أول تواصل حتى إتمام الصفقة |
| 2 | الاطلاع على السجلات، وتلقي البيانات عن المعاملات المشبوهة وفحصها ودراستها، واتخاذ القرار بإخطار الوحدة أو حفظها مع بيان الأسباب، بسرية تامة | كل حالة يرفعها أحد الوكلاء تنتهي بقرار موثق من مسؤول الامتثال: الإبلاغ أو عدمه، ولماذا |
| 3 | مراجعة النظم والإجراءات الداخلية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح، وتقييم مدى الالتزام بها، واقتراح تحديثها، وإعداد تقارير دورية للإدارة العليا، مع نسخة إلى الجهة الرقابية عند طلبها | إبقاء السياسة وتقييم المخاطر محدّثين، وكتابة تقارير منتظمة للمالك أو لمجلس الإدارة |
| 4 | وضع وتنفيذ وتوثيق برامج تدريب العاملين | خطة تدريب وسجلات تُظهر من تدرّب ومتى |
| 5 | التعاون مع الجهة الرقابية والوحدة، وتزويدهما بما تطلبانه من بيانات، وتمكين موظفيهما من الاطلاع على السجلات | أن يكون جهة الاتصال في تفتيش الوزارة وطلبات الوحدة |
وتضيف إرشادات الوزارة تفاصيل أخرى. فمسؤول الامتثال يقدّم جميع التقارير المطلوبة (STR وSAR وCNMR وPNMR وDPMSR وREAR)، ويشرف على تقييم مخاطر المنشأة، ويتابع ملاحظات التفتيش، ويُطلع الإدارة العليا على التقارير المقدَّمة وثغرات الامتثال والتغيرات في المخاطر (القسم 7.1.2). وعليه أيضاً أن يتأكد من حفظ السجلات خمس سنوات على الأقل، وهو ما يتفق مع قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، المادة 25.
هل يمكن الاستعانة بمسؤول امتثال خارجي؟
القانون لا يمنع ذلك. فالمرسوم بقانون 10 لسنة 2025 وقرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 لا يتناولان إسناد دور مسؤول الامتثال إلى جهة خارجية أصلاً. والإشارة الوحيدة إلى الاستعانة بمصادر خارجية في قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 ترد في المادة 20(3)، وهي تتعلق بالعناية الواجبة تجاه العملاء.
وتتناول إرشادات الوزارة الصادرة في مارس 2026 السؤال مباشرة. فحيث «لا تستطيع» المنشأة «تعيين مسؤول امتثال مؤهل ومستقل من داخلها»، قد يُسمح بمسؤول امتثال من طرف ثالث بالشروط التالية (القسم 7.1.1):
- أن يملك مسؤول الامتثال الخارجي المؤهلات والخبرة، وأن يفهم نموذج عملك وملف مخاطرك والتزاماتك التنظيمية؛
- أن تُجري له تقييم الكفاءة والملاءمة نفسه الذي تجريه للمرشح الداخلي؛
- أن يكون مستقلاً عن الأدوار التشغيلية والمدرّة للإيراد؛
- أن يصل دون قيود إلى معلوماتك وسجلاتك وأنظمتك وموظفيك؛
- أن يحدد عقد مكتوب مسؤولياته ونطاق عمله وخطوط الإبلاغ والسرية؛
- أن تراجع أداءه دورياً.
وتبقى المنشأة هي المسؤولة. فالإرشادات تقول إن «المسؤولية النهائية عن الامتثال تبقى على الإدارة العليا ومجلس الإدارة في المنشأة»، وإن التعيين الخارجي لا يعفي المنشأة من التزاماتها. وكأي مسؤول امتثال، يحتاج المسؤول الخارجي إلى موافقة كتابية مسبقة من الوزارة.
وتفرّق الإرشادات أيضاً بين تعيين مسؤول امتثال خارجي والاستعانة بمساعدة خارجية. فمسؤول الامتثال «يجوز أن يتلقى الدعم من مزود خدمات امتثال مؤهل من طرف ثالث»، مع إشراف مناسب من المنشأة (القسم 7.1.3). وحيث يتولى مستشارون أو أدوات فحص جزءاً من برنامج مكافحة غسل الأموال، تبقى على مسؤول الامتثال مسؤولية التحقق من عملهم (القسم 7.1.2).
وتقول الإرشادات إنها ليست تشريعاً، وإن القانون يسود إذا اختلفا (القسم 1.3). لكنها تُظهر ما تتوقعه الوزارة بصفتها جهتك الرقابية. فإذا كنت تنوي تعيين شخص من خارج منشأتك، فناقش الأمر مع الوزارة قبل أن تعتمد على ذلك.
مسؤول الامتثال على goAML
تشترط إرشادات الوزارة أن يسجّل مسؤول الامتثال بصفته مستخدم goAML. ويجعل دليل التسجيل الصادر عن الوحدة الشخصَ الذي يسجّل المنشأة، وهو عادةً مسؤول الامتثال، مسؤول النظام (administrator) فيها. ويوافق مسؤول النظام على المستخدمين الآخرين الذين يسجّلون تحت رقم منشأتك (Org ID)، ويحدد صلاحيات كل منهم.
ووفق الأسئلة الشائعة لتقارير الوحدة، فإن تقديم التقارير هو «في الوضع الأمثل» من مهام مسؤول الامتثال. ويمكن للشركات التي يكثر فيها العمل إضافة مستخدمين آخرين على goAML لإعداد التقارير، ويحدد مسؤول الامتثال صلاحياتهم. ورموز الدخول وتطبيق المصادقة مرتبطة بهاتف مسؤول الامتثال وبريده الشخصيين، فلا يمكن أن يحتفظ بها غيره.
تغيير مسؤول الامتثال يحتاج إلى موافقة الوزارة في عدة مراحل. تعيّن المسؤول الجديد وتطلب من الوزارة الموافقة عليه، ثم يكمل المسؤول الجديد التسجيل المسبق في SACM، وتطلب الوزارة من الوحدة تبديل الحسابين، ويحدّث المسؤول الجديد بيانات الشخص المسؤول عن التواصل في goAML. وأبقِ المسؤول السابق مفعّلاً حتى تتم الموافقة على الجديد، وإلا فلن يتمكن أحد من تقديم التقارير في الفترة الفاصلة. والخطوات كاملة في دليلنا إلى التسجيل في goAML.
لماذا تهم الاستقلالية وصلاحية الوصول
مسؤول الامتثال هو من يقرر هل يُبلَّغ عن الصفقة. وإرشادات الوزارة صريحة في ذلك: «لا يجوز لأي شخص، بما في ذلك الإدارة العليا، التدخل في قرار مسؤول الامتثال بتقديم تقرير أو التأثير فيه» (القسم 7.1.2). وإذا تعرّض مسؤول الامتثال لضغط، فالمتوقع أن يبلغ الوزارة عبر القنوات الرسمية.
ويجب الإبلاغ عن المعاملة المشبوهة إلى الوحدة «دون تأخير»، أياً كانت قيمتها (المرسوم بقانون 10 لسنة 2025، المادة 18). وعقوبة عدم الإبلاغ، عمداً أو بإهمال جسيم، الحبس و/أو غرامة من AED 100,000 إلى AED 1,000,000 (المادة 28). وتحذّر الأسئلة الشائعة لتقارير الوحدة من أن عدم الإبلاغ مع وجود مؤشرات حمراء قد يؤدي إلى سجن مسؤول الامتثال، وفرض غرامات، وتعليق الرخصة التجارية للشركة أو إلغائها. وتقول الأسئلة الشائعة أيضاً إن قرار المضي في الصفقة بعد تقديم SAR يعود إلى مسؤول الامتثال.
لذلك يجب أن يكون الشخص الذي تعيّنه متاحاً، وقادراً على النظر بسرعة في صفقة رُفعت إليه، وفي منصب يكفي لأن يلجأ إليه الوكلاء بمشكلاتهم. وتتوقع الإرشادات أن يكون له «وصول مباشر وغير مقيد إلى الإدارة العليا و/أو مجلس الإدارة»، وإلى ملفات العملاء والأنظمة والموظفين. ومسؤول الامتثال الموجود على الورق فقط لا يستطيع الوفاء بهذه المتطلبات.
قرار تعيين مسؤول الامتثال: نموذج مجاني
النص التالي نقطة بداية لقرار يصدره مجلس الإدارة أو المالك بتعيين مسؤول الامتثال. ويفوّض القرار مسؤول الامتثال أيضاً بتسجيل الشركة في goAML، فيمكن أن يقوم مقام خطاب التفويض الموضح في دليلنا إلى goAML. استبدل كل ما بين الأقواس المربعة، واطبعه على الورق الرسمي للشركة، ووقّعه. وكيّفه بحسب شركتك، فهو ليس استشارة قانونية.
قرار [مجلس الإدارة / المالك] في [اسم الشركة]
رخصة تجارية رقم [رقم الرخصة التجارية]، صادرة عن [جهة الترخيص]. تاريخ القرار: [التاريخ].
1. التعيين. تعيّن [اسم الشركة] («الشركة») [الاسم]، حامل الهوية الإماراتية رقم [رقم الهوية الإماراتية]، الذي يشغل حالياً منصب [المنصب]، مسؤولاً للامتثال في الشركة بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 وقرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025.
2. تاريخ النفاذ. يسري التعيين اعتباراً من [تاريخ النفاذ]، بشرط الحصول على موافقة كتابية مسبقة من وزارة الاقتصاد والسياحة.
3. المهام. وفقاً للمادة 22 من قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025، يتولى مسؤول الامتثال ما يلي: (أ) مراقبة المعاملات بحثاً عن مؤشرات غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح؛ (ب) الاطلاع على السجلات، وتلقي المعلومات عن المعاملات المشبوهة وتقييمها، واتخاذ القرار، بسرية تامة، بإبلاغ وحدة المعلومات المالية أو حفظ الحالة مع بيان الأسباب كتابةً؛ (ج) مراجعة سياسات الشركة ونظمها وإجراءاتها لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح، وتقييم مدى الالتزام بها، واقتراح تحديثها، ورفع تقارير دورية إلى [مجلس الإدارة / المالك]، مع نسخة إلى وزارة الاقتصاد والسياحة عند طلبها؛ (د) وضع برامج تدريب مستمرة للموظفين في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح، وتنفيذها وتوثيقها؛ (هـ) التعاون مع وزارة الاقتصاد والسياحة ووحدة المعلومات المالية، وتزويدهما بالمعلومات التي تطلبانها، وتمكين موظفيهما من الاطلاع على سجلات الشركة.
4. الاستقلالية وصلاحية الوصول. يتصرف مسؤول الامتثال باستقلالية في اتخاذ قرار الإبلاغ، ولا يجوز لأي عضو في مجلس الإدارة أو مالك أو موظف التدخل في هذا القرار أو التأثير فيه. ويرفع مسؤول الامتثال تقاريره مباشرة إلى [مجلس الإدارة / المالك]، ويحق له الوصول دون قيود إلى ملفات العملاء وسجلات المعاملات والأنظمة والموظفين.
5. goAML. يُفوَّض مسؤول الامتثال بتسجيل الشركة في نظامي SACM وgoAML التابعين لوحدة المعلومات المالية، وبالعمل مسؤولاً لنظام goAML في الشركة، وبتقديم التقارير نيابة عنها.
6. الموارد. توفر الشركة لمسؤول الامتثال الوقت والموارد اللازمة لأداء هذه المهام.
7. النائب (اختياري). يُعيَّن [اسم النائب]، حامل الهوية الإماراتية رقم [رقم الهوية الإماراتية للنائب]، نائباً لمسؤول الامتثال يتولى المهام في غيابه، بشرط الموافقة نفسها.
وقّع عن الشركة: الاسم [ ] · المنصب [ ] · التوقيع [ ] · التاريخ [ ] · ختم الشركة
قبول مسؤول الامتثال: الاسم [ ] · التوقيع [ ] · التاريخ [ ]
احتفظ بالقرار الموقّع في ملف مكافحة غسل الأموال مع سجل تقييم الكفاءة والملاءمة، الذي تتوقع الإرشادات أن تحتفظ به.
ما يمكننا القيام به لك
صُمّم اشتراكنا في خدمات مكافحة غسل الأموال للوسطاء حول مسؤول امتثال من فريقك، ولا نعمل أبداً بصفة مسؤول الامتثال لديك. نحن نجهّز العمل، ومسؤول الامتثال لديك يراجعه ويتخذ القرارات ويقدّمه. ويشمل الاشتراك:
- التسجيل في goAML وEOCN، خطوة بخطوة مع مسؤول الامتثال لديك؛
- مجموعة وثائق مكافحة غسل الأموال: دليل السياسات والإجراءات، وخطاب تعيين مسؤول الامتثال، وتقييم المخاطر، ونماذج KYC، مكتوبة لنشاطك؛
- فحص ما يصل إلى 100 عميل مقابل قوائم العقوبات وقوائم الأشخاص السياسيين ممثلي المخاطر، مع تصنيف للمخاطر؛
- التحقق من الصفقات قبل إتمامها، والمتابعة المستمرة لملفات العملاء؛
- إعداد ما يصل إلى 10 تقارير سنوياً للوحدة على goAML، جاهزة ليراجعها مسؤول الامتثال لديك ويقدّمها؛
- مدير شخصي واحد طوال السنة.
لا يشمل الاشتراك تدريب الموظفين على مكافحة غسل الأموال. والسعر AED 12,000 + ضريبة القيمة المضافة سنوياً، أو AED 3,750 + ضريبة القيمة المضافة كل ربع سنة.
اطّلع على ما يشمله الاشتراك وعلى السعر ←
هذا الدليل معلومات عامة وليس استشارة قانونية.
ماذا يعني هذا لك
مسؤول الامتثال هو من يقرر ما تبلّغ عنه منشأتك إلى الوحدة. ثلاثة أمور يجب أن تضبطها:
اختر شخصاً في منصب إداري يتمتع بالاستقلالية
تشترط المادة 22 من قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 مستوى الإدارة، والاستقلالية في اتخاذ القرار، والكفاءة المناسبة. ولا يشترط القانون أن يكون موظفاً، لكن إرشادات الوزارة لا تسمح بمسؤول امتثال خارجي إلا إذا تعذّر التعيين من الداخل.
احصل على موافقة الوزارة أولاً
تشترط إرشادات الوزارة موافقة كتابية مسبقة على التعيين. وثّق تقييم الكفاءة والملاءمة، ووقّع قرار التعيين.
اجعله متاحاً دائماً
يُبلَّغ عن المعاملات المشبوهة إلى الوحدة دون تأخير (المرسوم بقانون 10 لسنة 2025، المادة 18). ولا يجوز لأحد، بمن فيهم المالك، التأثير في قرار مسؤول الامتثال بالإبلاغ.
الأسئلة الشائعة
هل يجب أن يكون مسؤول الامتثال لمكافحة غسل الأموال موظفاً لدى المنشأة؟
لا. يشترط المرسوم بقانون 10 لسنة 2025 وقرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 مسؤول امتثال على مستوى الإدارة، يتمتع بالاستقلالية في اتخاذ القرار، ولديه الكفاءة والخبرة المناسبة (قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025، المادة 22). ولا ينصان على أن يكون من موظفيك.
هل يمكن للوسيط العقاري الاستعانة بمسؤول امتثال خارجي؟
القانون لا يمنع ذلك. وتسمح إرشادات الوزارة الصادرة في مارس 2026 بمسؤول امتثال من طرف ثالث عندما لا تستطيع المنشأة تعيين مسؤول مؤهل ومستقل من داخلها، مع تقييم للكفاءة والملاءمة، وعقد مكتوب، ووصول كامل إلى السجلات. وتبقى المسؤولية على المنشأة، وتظل الموافقة الكتابية المسبقة من الوزارة مطلوبة.
ما الفرق بين مسؤول الامتثال وMLRO؟
بالنسبة إلى الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات لا فرق. فالقانون يستخدم مصطلح «مسؤول الامتثال»، وتسمّي إرشادات الوزارة ودليل goAML الصادر عن الوحدة الشخص نفسه MLRO (مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال).
ما مهام مسؤول الامتثال لمكافحة غسل الأموال في الإمارات؟
تعدّد المادة 22 من قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 خمس مهام: ضبط المعاملات، وتقييم المعلومات عن المعاملات المشبوهة واتخاذ القرار بإبلاغ الوحدة، ومراجعة نظم مكافحة غسل الأموال ورفع التقارير إلى الإدارة العليا، وتدريب الموظفين، والتعاون مع الوزارة والوحدة.
هل يمكن أن يكون مالك شركة الوساطة مسؤول الامتثال فيها؟
نعم، وكثيراً ما تفعل ذلك شركات الوساطة الصغيرة. وتقبل إرشادات الوزارة الجمع بين الأدوار عندما يجعله حجم المنشأة أمراً لا مفر منه، بشرط وجود خطوط إبلاغ واضحة، وإشراف من الإدارة العليا أو مجلس الإدارة، والفصل بين المهام في العمليات عالية المخاطر.
هل يجب أن توافق الوزارة على مسؤول الامتثال؟
نعم. يجيز قرار مجلس الوزراء 134 لسنة 2025 للجهات الرقابية اشتراط الموافقة المسبقة على تعيين مسؤولي الامتثال (المادة 49(18))، وتنص إرشادات الوزارة على أن التعيين يجب أن يحصل على موافقتها الكتابية المسبقة. وأبلغ الوزارة أيضاً بأي تغيير لاحق في الدور.
كيف أغيّر مسؤول الامتثال على goAML؟
عيّن المسؤول الجديد واطلب من الوزارة الموافقة عليه، ثم يكمل التسجيل المسبق في SACM ويسجّل على goAML تحت رقم منشأتك (Org ID)، وبعدها تطلب الوزارة من الوحدة تبديل الحسابين. وأبقِ المسؤول السابق مفعّلاً حتى تتم الموافقة على الجديد.
هل يمكن أن تعمل QuickTax بصفة مسؤول الامتثال لدينا؟
لا. نحن نجهّز وثائق مكافحة غسل الأموال وفحوصات العملاء وتقارير الوحدة، ومسؤول الامتثال لديك يراجعها ويتخذ القرارات ويقدّمها على goAML.
